# 関税計算ツール

商品価格、運賃、関税率を入力し、国を選んで関税、輸入税、手数料を概算します。

この関税計算ツールは、米国、英国、EU、カナダ、オーストラリアに輸入される貨物の関税、手数料、税金を概算し、輸入総コスト（ランデッドコスト）を表示します。ブラウザ上で無料で動作し、登録は不要です。

- 米国、英国、EU、カナダ、オーストラリアを対象とし、その他の国向けのカスタム設定もあります。
- ブラウザ上で動作し、無料で、アカウントや登録は不要です。入力した内容はアップロードされません。
- 米国商品処理手数料は課税価格の0.3464%で、FY2026では最低$33.58、最高$651.50です。
- 使用する標準税率は、英国のVAT 20%、カナダのGST 5%、オーストラリアのGST 10%です。米国の輸入VATは0%です。
- デミニミス基準、特恵貿易協定税率、物品税、為替レートは計算に含まれません。

オンラインツール: https://movecargohub.com/ja/import-duty-calculator/

関税計算ツールは、商品が国に入る際に支払う関税、手数料、税金を概算し、ランデッドコスト（輸入総コスト）の合計を表示します。輸入先の国を選択し、商品の価格、運賃、保険料を入力すると、ツールが輸入にかかる費用を算出します。対象は米国、英国、欧州連合、カナダ、オーストラリアで、その他の国向けにカスタム設定も利用できます。

この計算ツールはブラウザ上で動作します。無料で、アカウントや登録は不要です。入力した内容がアップロードされることもありません。出荷の計画、見積もりの作成、購入前のコスト確認にご利用ください。最終的な数値は、運送業者または通関業者にご確認ください。

## 関税計算ツールの使い方

1. **Importing into**で国を選びます：United States、United Kingdom、European Union、Canada、Australia、Other / custom。
2. 商業送り状から「Goods value (invoice)」を、輸入先国の通貨で入力します。
3. **International freight**と**Insurance**を入力します。
4. 国によって課税価格の基準が決まります。**Other / custom**の場合は、**Customs value basis**をFOB（商品のみ）またはCIF（商品＋運賃＋保険料）に設定します。
5. 商品の関税分類コードと原産地に応じて、**Duty rate (%)**を入力します。
6. 該当する場合は、**Additional duties (%)**を入力します（例：米国Section 301関税、アンチダンピング関税）。
7. 国の標準税率を使う場合は**VAT / GST rate (%)**を空欄のままにします。税率を入力（EUでは必須）します。
8. **Other / custom**の場合は、さらに**VAT / GST is charged on**を選択します：Customs value + duties、またはGoods + freight + insurance + duties。
9. 米国では、該当する場合は**Merchandise Processing Fee (MPF)**または**Harbor Maintenance Fee (HMF)**にチェックを入れます。
10. **Broker and other fees**を入力します。
11. 米国の場合は、**More options**を開くと、MPF税率、MPF最低額・最高額、HMF税率を変更できます。

結果の**Total import charges**、**Total landed cost**、**Import charges as % of goods value**を確認します。プリセットでは米国、英国、EUの例が入ります。結果の下にある**How it was calculated**には、入力した数値を使った各手順が載っています。**「結果を印刷・保存」**を押すと、入力内容、結果、計算手順、日付を載せた1枚のシートが作成されます。PDFとして保存するには、印刷ダイアログで保存します。**「リンクをコピー」**は、同じ入力内容を再度開けるリンクをコピーします。**「リセット」**は、例の値に戻します。

## 輸入関税はどのように計算されますか？

輸入関税は、課税価格に関税率を掛けて求められます。課税価格とは、その国が関税の算出基準として用いる金額です。関税率は、製品の原産国に対応する関税分類番号（HSコード、米国ではHTS）から決まります。したがって、基本の計算式は次のとおりです。輸入関税 = 課税価格 × 関税率

米国セクション301関税やアンチダンピング関税などの追加関税は、同じ課税価格に対して課されます。その割合を関税率に加算し、同じ基準額に適用します。例えば、課税価格10,000ドル、関税率5%の米国製品の場合、関税は $10,000 × 5% = $500 になります。これに米国Merchandise Processing Fee $34.64 を加えると、輸入時の費用は $534.64 になります。

このツールでは、デミニミス基準、貿易協定に基づく特恵税率、物品税、為替レートは計算に含まれません。これらのいずれかが適用される場合は、入力値をご自身で調整してください。

## FOBとCIFの課税価格の違いとは？

FOB（本船渡し）の課税価格は、国際輸送費と保険料を含まない商品価格のみです。CIF（運賃・保険料込み）の課税価格は、商品価格に国境までの国際輸送費と保険料を加えた額です。どの基準を使うかによって、支払う関税額が変わります。

米国、カナダ、オーストラリアは、FOB型の基準で商品を評価します。英国とEUはCIFを使用します。商品代金10,000ドル、運賃1,200ドル、保険料50ドル、関税率5%の場合を考えます。FOB基準では課税価格は10,000ドル、関税額は500ドルです。CIF基準では課税価格は11,250ドル、関税額は562.50ドルです。

## 英国、カナダ、オーストラリアの関税はどのように計算しますか？
国を選択すると、ツールがその国のルールを適用します。英国の輸入税計算ツールとして、CIF価格を課税価格とし、課税価格と関税の合計に20%の付加価値税を適用します。カナダの関税計算ツールとして、商品の価額を課税価格とし、課税価格と関税の合計に5%のGSTを適用します（州で課税される場合は、PSTまたはHSTを手動で加算してください）。オーストラリアの輸入関税の計算ツールとして、課税価格、関税、国際輸送費および国際保険料に10%のGSTを加算します。どの場合も、関税は商品の関税分類コードに対応する税率を使って計算します。

## 出典

このツールで使用しているデータと規則（2026年10月確認）：

- [CBP Dec. 25-10、2026会計年度の税関利用者手数料（MPF 0.3464 %、$33.58～$651.50）、Federal Register 2025-13869](https://www.govinfo.gov/content/pkg/FR-2025-07-23/html/2025-13869.htm)
- [GOV.UK、付加価値税率（英国の標準税率 20 %）](https://www.gov.uk/vat-rates)
- [欧州委員会、加盟国の付加価値税率](https://taxation-customs.ec.europa.eu/taxation/vat/vat-directive/vat-rates_en)
- [カナダ歳入庁、適用するGST/HST税率（GST 5 %）](https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/businesses/topics/gst-hst-businesses/charge-collect-which-rate.html)
- [オーストラリア国境警備隊、GSTおよびその他の税金（課税対象輸入品の価額）](https://www.abf.gov.au/importing-exporting-and-manufacturing/importing/cost-of-importing-goods/gst-and-other-taxes)

## よくある質問

### 製品の税率はどこで調べればよいですか？

製品に合う関税分類番号（HSコード、米国ではHTSコード）を見つけ、原産国の税率を確認してください。原産国とは、商品が製造された国、または実質的な変更が行われた国を指します。各国の公式な関税率表に税率が掲載されています。分類が難しい場合は、税率を「関税率（%）」に入力する前に、通関業者にコードの確認を依頼してください。

### 米国の商品処理手数料（MPF）とは？

商品処理手数料（MPF）は、正式輸入申告にかかる米国の料金です。2026会計年度（2025年10月1日から）では、課税価格の0.3464%で、最低$33.58、最高$651.50です。「MPF」のチェックボックスにチェックを入れると含めることができます。異なる場合は、「その他のオプション」で上限と下限を変更してください。

### 関税にも消費税はかかりますか？

多くの国ではかかります。輸入時の付加価値税（VAT）またはGST（物品サービス税）は、通常、課税価格に関税を加えた額に対して課されます。これは「課税価格＋関税」のオプションに対応しています。オーストラリアのGSTは、課税価格、関税、および国際輸送費と保険料をもとに算出されます。米国には輸入時の付加価値税がないため、税率は0%です。

### UK、EU、カナダ、オーストラリアからの輸入税はいくらですか？

単一の金額はありません。金額は商品、関税率、課税価格によって異なるためです。ツールが使用する標準税率は次のとおりです。英国はVAT 20%です。EUの場合は加盟国の税率を入力してください。標準税率はルクセンブルク（17%）からハンガリー（27%）までの範囲にあるためです。カナダはGST 5%に加え、一部の州ではPSTまたはHSTがかかります。オーストラリアはGST 10%です。合計額を求めるには、商品の関税率を加算してください。

### 輸入関税計算ツールは無料で使えますか？

はい。無料で、ブラウザ上で動作し、アカウントや登録は不要です。計算結果は、見積書、請求書、出荷計画などの商業的な業務に、出典の表示なしで使用できます。表示される金額は概算ですので、利用する前に、運送業者、通関業者、または該当する法令で、税率、規則、上限を必ずご確認ください。

### 別の通貨で計算ツールを使用できますか？

商品価格は、輸入する国の通貨で入力してください。このツールは為替レートを換算しないため、入力する前に請求書の金額をご自身で換算してください。運賃、保険料および手数料も、同じ通貨で入力してください。